Содержание
- Может ли ИП работать без расчётного счёта в 2019 году, используя личный счёт физического лица
- Зачем открывать расчётный счёт
- Какие будут последствия, если пользоваться личным счётом в бизнесе
- Работаем как за наличный так и безналичный расчет
- Безналичное обращение и расчеты
- Безналичный расчет при ЕНВД: а была ли розница?
- Енвд в части работы с юр лицами по безналу
- Может ли ИП работать только по безналичному расчету?
- Можно ли на патенте работать с юридическими лицами по безналичному расчету?
- Обязательный безналичный расчет
- Оплата грузоперевозок по безналичному рaсчёту
- Преимущества работы с безналичной системой оплаты
- Способ оплаты по безналичному расчету
- Что такое безналичные расчеты
- работаем как за наличный так и безналичный расчет
- Почему ООО не хотят работать с ИП: разбираем, как себя подать
- Работа по безналу ип с ооо
- Практика ИП: печать, расчетный счет, документы для сотрудничества, вывод заработка
- Как открыть безналичный расчетный счет для ИП
- Как выбрать банк
- Документы для открытия счета
- Кому необходимо сообщить о наличии расчетного счета
- Тарифы для ИП
Может ли ИП работать без расчётного счёта в 2019 году, используя личный счёт физического лица
Счёт в банке – давно уже не показатель благосостояния владельца, а просто удобный инструмент оплаты. Платёжная пластиковая карта сейчас есть практически у каждого второго, а к ней, в свою очередь, привязан банковский счёт. Нужен ли ИП расчётный счёт или он вправе вести платежи через личный?
Вопрос далеко не праздный. Если счёт предназначен для частных целей, то банк начисляет на эти деньги проценты, а за операции на расчётном счёте приходится платить клиенту. Конечно, дополнительные расходы нести не хотелось бы. В этой статье мы ответим на частые вопросы наших пользователей:
- можно ли ИП работать без открытия счёта в банке;
- имеет ли право предприниматель указать свой личный счёт для расчётов в бизнесе;
- обязан ли ИП открывать расчётный счёт специально в предпринимательских целях;
- какие возможны последствия, если не открывать расчётный счёт, а проводить бизнес-платежи через личный;
- обязательно ли оплачивать налоги и страховые взносы безналичным путём.
Зачем открывать расчётный счёт
Может ли ИП работать без расчётного счёта? Да, если вы соблюдаете лимит наличных платежей (не более 100 тысяч рублей) в рамках одного договора с другим предпринимателем или юридическим лицом. При расчётах с работниками и обычными физическими лицами лимит законом не установлен.
Например, предприниматель арендовал у коммерческой организации офис. Арендная плата в месяц составляет 10 тысяч рублей, срок аренды – 11 месяцев, значит, общая сумма по договору равна 110 тысяч рублей. Это превышает возможный лимит, поэтому платежи должны идти через банк.
Важно: юридическим лицам открывать расчётный счёт в банке придётся в любом случае. Причина в том, что организация вправе перечислить налоги только безналичным путем. Для ИП такого требования нет, физическое лицо может рассчитаться с бюджетом как наличными, так и платёжным поручением.
В принципе, если лимит наличных расчётов с другими предпринимателями и организациями соблюдён, то можно не открывать расчётный счёт в банке. Вопрос в другом – насколько это удобно? Расплатиться наличными с партнёром можно в его бухгалтерии или в банке по квитанции. Если ИП не открывает расчётный счёт, то придётся терять время на дорогу и очереди.
Кроме того, при ведении операций с наличностью надо следовать правилам кассовой дисциплины, которые, хоть и допускают для ИП упрощённый порядок, но довольно противоречивы. Наконец, существует проблема безопасности наличных платежей и сохранности денег. Получается, что хотя для ИП расчётный счёт не обязателен, на практике оказывается, что обойтись без банковских платежей трудно.
Собираетесь открыть свой бизнес? Не забудьте зарезервировать расчётный счёт. Для выбора расчетного счета попробуйте наш калькулятор банковских тарифов:
Калькулятор подберет наиболее выгодное банковское предложение по расчетно-кассовому обслуживанию для вашего бизнеса. Введите объемы операций, которые планируете совершать в месяц, и калькулятор покажет тарифы банков с подходящими условиями.
Какие будут последствия, если пользоваться личным счётом в бизнесе
Может ли ИП использовать свой личный счёт в бизнесе? До 2014 года в статье 23 НК РФ был пункт, который прямо запрещал использование текущего счёта физического лица для предпринимательской деятельности. Сейчас это положение Налогового кодекса утратило силу, но по факту запрет продолжает действовать, а ИП не может пользоваться личным счётом в бизнесе. Почему?
- Инструкция ЦБ № 153-И, которая действует в 2019 году, запрещает совершать по текущим счетам операции, связанные с бизнесом или частной практикой. Банк может просто отказаться проводить транзакции, если посчитает, что постоянные денежные поступления связаны с предпринимательской деятельностью.
- Если вы получаете крупные суммы денег, как обычное физическое лицо, а не как ИП, то будьте готовы к вопросам службы безопасности банка об источнике этих средств. В рамках борьбы с финансированием терроризма и отмыванием нелегальных доходов банк вправе прекратить подозрительные операции.
- Ваши партнёры по бизнесу могут отказаться переводить оплату на текущий счёт физического лица в банке. Причина в том, что ИФНС в таких случаях считает их налоговыми агентами и обязывает удерживать с переведенных сумм 13% подоходного налога и перечислять налог в бюджет.
- Основанием безналичных расчётов для ваших контрагентов является заключённый с предпринимателем договор. Если же перечислять суммы по такому договору на текущий счёт, а не на расчётный счёт для ИП, то расходы по сделке будет трудно обосновать перед налоговиками.
- Налоговые органы будут пытаться обложить налогом не только доходы, поступающие на личный счёт от бизнеса, но и другие собственные средства физического лица, не связанные с предпринимательством.
- На режимах ОСНО, УСН Доходы минус расходы, ЕСХН индивидуальный предприниматель должен подтверждать затраты, связанные с бизнесом. При оплате расходов с текущего счёта физического лица налоговая инспекция не примет их для уменьшения налоговой базы. В результате, вам придётся расстаться с большей суммой при уплате налогов.
Работаем как за наличный так и безналичный расчет
Что касается НДФЛ, то с доходов самого предпринимателя НДФЛ не платится, а с доходов наемных сотрудников работающих у ИП НДФЛ подлежит исчислению и уплате в бюджет в полном объеме (если не применяются какие либо налоговые вычеты).
Не платятся эти налоги лишь для хозяйственных операций, облагаемых по вмененке (ЕНВД). Если же предприниматель совершил хотя бы одну операцию, не подпадающую под ЕНВД, то с нее должны быть уплачены все налоги в соответствии с его системой налогообложения, как налогоплательщика — общей или упрощенной .
Кроме того, у Вас могут быть основания для уплаты других налогов, которые не упомянуты в статье 346.26 НК, например, транспортного или земельного налога.
Безналичное обращение и расчеты
Расчеты осуществляются либо непосредственно между сторонами возмездного имущественного отношения, либо с участием дополнительного субъекта — кредитной организации.
Расчетные отношения регламентируются нормами различных отраслей права, в первую очередь, нормами финансового и гражданского права, которые в совокупности образуют комплексный институт права.
Важнейшими нормативными актами, регулирующими данную сферу общественных отношений, являются Гражданский кодекс РФ (ст.
Безналичный расчет при ЕНВД: а была ли розница?
Хорошо быть ИП-шником, еще лучше – ЕНВД-шником. И работать с населением без ККТ и прочих неприятных атрибутов общения с наличными – тем более неплохо. Однако на то ИП и называется индивидуальным предпринимателем, что не может пройти мимо лишнего заработка. Например, продать что-то юридическому лицу.
И если продать товар физическому лицу – представителю организации, который потом будет отчитываться по авансовому отчету, за наличные, не вызывает никаких проблем, выписал товарный чек и свободен.
Енвд в части работы с юр лицами по безналу
В соответствии со статьей 346_26 Кодекса система налогообложения в виде единого налога на вмененный доход для отдельных видов деятельности может применяться в отношении видов предпринимательской деятельности, установленных пунктом 2 статьи 346_26 Кодекса, в том числе в отношении предпринимательской деятельности в сфере розничной торговли.
Согласно статье 346_28 Кодекса налогоплательщиками единого налога на вмененный доход для отдельных видов деятельности признаются организации и индивидуальные предприниматели, осуществляющие на территории муниципального района, городского округа, городов федерального значения Москвы и Санкт-Петербурга, в которых введен единый налог на вмененный доход, предпринимательскую деятельность, облагаемую данным налогом.
Статьей 346_27 Кодекса установлено, что к розничной торговле относится предпринимательская деятельность, связанная с торговлей товарами (в том числе за наличный расчет, а также с использованием платежных карт) на основе договоров розничной купли-продажи.
Исходя из пункта 1 статьи 492 Гражданского кодекса Российской Федерации (далее — ГК РФ), по договору розничной купли-продажи продавец, осуществляющий предпринимательскую деятельность по продаже товаров в розницу, обязуется передать покупателю товар, предназначенный для личного, семейного, домашнего или иного использования, не связанного с предпринимательской деятельностью.
Соответственно, определяющим признаком договора розничной купли-продажи в целях применения единого налога на вмененный доход является то, для каких целей налогоплательщик реализует товары организациям и физическим лицам: для личного, семейного, домашнего или иного использования, не связанного с предпринимательской деятельностью, или для использования этих товаров в целях ведения предпринимательской деятельности.
Также следует отметить, что согласно пункту 5 постановления Пленума ВАС Российской Федерации от 22 октября 1997 года N 18 «О некоторых вопросах, связанных с применением положений Гражданского кодекса Российской Федерации о договоре поставки » под целями, не связанными с личным использованием, понимается в том числе приобретение покупателем товаров для обеспечения его деятельности в качестве организации или гражданина-предпринимателя (оргтехники, офисной мебели, транспортных средств, материалов для ремонтных работ и т.п.).
В случае, если указанные товары приобретаются у продавца, осуществляющего предпринимательскую деятельность по продаже товаров в розницу, отношения сторон регулируются нормами о розничной купле-продаже.
Таким образом, к розничной торговле в целях применения системы налогообложения в виде единого налога на вмененный доход относится предпринимательская деятельность, связанная с торговлей товарами как за наличный, так и за безналичный расчет по договорам розничной купли-продажи физическим и юридическим лицам для личного, семейного, домашнего или иного использования, не связанного с предпринимательской деятельностью, то есть не для использования этих товаров в целях ведения предпринимательской деятельности (например, для последующей реализации, для обеспечения ведения предпринимательской деятельности покупателя и т.д.).
Согласно статье 506 ГК РФ по договору поставки поставщик-продавец, осуществляющий предпринимательскую деятельность, обязуется передать в обусловленный срок или в сроки производимые или закупаемые им товары покупателю для использования в предпринимательской деятельности или в иных целях, не связанных с личным, семейным, домашним и иным подобным использованием.
В том случае, если при проверке налоговый орган посчитает, что при работе с юр.
Попытаемся разобраться, что же принято понимать под безналичными расчетами, каких видов они бывают и какие у них преимущества перед наличными расчетами.
Безналичные расчеты — это расчеты (платежи), осуществляемые без использования наличных денег, то есть путем перевода определенной суммы с одного счета кредитной организации на другой, которые сопровождаются при этом зачетом взаимных требований.
Может ли ИП работать только по безналичному расчету?
Может ли ИП работать только по безналичному расчету, без использования КО?
Нужно ли регистрироваться как мелкооптовое предприятие, если работать только по безналу?
Индивидуальный предприниматель для своей предпринимательской деятельности НЕ ОБЯЗАН открывать расчетный счет. Но если ему необходимы в этой деятельности безналичные расчеты, то открыть расчетный счет он ИМЕЕТ ПРАВО. И, если в деятельности ИП не используются наличные денежные расчеты с населением (т.е.
Можно ли на патенте работать с юридическими лицами по безналичному расчету?
Добрый день! зарегистрировали ИП. систему налогообложения хотим выбрать «патент» КВПДП 45 72 01 или 46 72 01, т.к. будет осуществляться торговля поликарбонатом и комплектующими и теплицами в офисно-торговом здании (площадь офиса 7 кв.м.).
Также рассматриваем вопрос как осуществлять услуги монтажа металлических конструкций с покрытием поликарбонат.
Как нам лучше поступить включить стоимость работ монтажа в стоимость товара или можно это как то отдельно выделить? Можно ли на патенте работать с юр.
Обязательный безналичный расчет
Закон, который ввел ограничения на работу Visa и MasterCard в России, незаметно для публики установил штрафы для торговых точек, отказывающихся принимать к оплате банковские карты. Штрафовать торговые точки будет Роспотребнадзор — на сумму от 30 тыс. до 50 тыс. рублей. Об этом «Известиям » рассказали в Министерстве финансов. В ведомстве пояснили, что штрафы будут взиматься за каждое нарушение.
Оплата грузоперевозок по безналичному рaсчёту
Для удобства наших клиентов, компания Мосгрузовоз предлагает оплату как за наличный, так и безналичный расчёт. Мы работаем с НДС и пре доставляем полный пакет документов. Цены на перевозки по безналичному расчёту, можно посмотреть в прайс-листе.
Если вы желаете оплатить наши услуги по безналичному расчёту, то прежде чем воспользоваться услугой вы должны внести предоплату. Размер предоплаты можно согласовать с диспетчером.
Вы высылаете реквизиты вашей организации на нашу электронную почту: Мы выставляем счёт и отправляем его вам по электронной почте Вы оплачиваете счёт Мы оказываем вам услуги Мы отправляем вам оригиналы документов по почте, или при следующем заказе наш водитель их вам привозит, также можно подъехать в наш офис и забрать документы.
Преимущества работы с безналичной системой оплаты
Каждому современному предпринимателю хорошо известны все существующие в настоящее время системы работы с финансами, основными и наиболее часто встречающимися на практике, среди которых является оплата по безналу или за наличные.
Если с оплатой за приобретенные товары и продукцию все ясно, то при рассмотрении так называемой безнальной системы у многих возникают вопросы.
Давайте внимательно изучим данную методику и определим ее положительные и отрицательные стороны, что в результате позволит нам сделать вывод и предпочесть наиболее привлекательную систему для каждого в отдельности взятого предприятия, компании или же индивидуального предпринимателя.
И так, система безналичных расчетов между физическими и юридическими лицами предполагает реализацию неких платежей, когда отсутствует необходимость в использовании наличных денег.
Способ оплаты по безналичному расчету
С две тысячи двенадцатого года в силу вступили новые законы, регламентирующие правила безналичных расчетов.
Перед проведением операций советуем с ними ознакомиться.
Безналичный расчет может осуществляться при помощи векселей, чеков, и другими способами. Люди используют безналичный расчет в некоторых сферах хозяйственных отношений. Например, безналичный расчет используется при реализации продукции, различных работ, услуг, при получении и возврате кредитов из банка, при использовании и выплате фактических доходов.
Организации сами выбирают формы безналичных расчетов.
Что такое безналичные расчеты
Расчеты, которые осуществляются без применения наличности, называют безналичным. Какая-то сумма переводится с одного счета на другой, при этом платежи сопровождаются зачетом взаимных требований. В подобных операциях активное участие принимают банки. Используют счета, на которые переводятся оплаты.
Подобный способ расчетов облегчает оборот средств, число наличности, которое нужно в обращении, сокращается.
работаем как за наличный так и безналичный расчет:Агентство БАРРИСТЕР Что касается НДФЛ, то с доходов самого предпринимателя НДФЛ не платится, а с доходов наемных сотрудников работающих у ИП НДФЛ подлежит
работаем как за наличный так и безналичный расчет
Почему ООО не хотят работать с ИП: разбираем, как себя подать
Индивидуальные предприниматели ничего не имеют против работы с юридическими лицами, а вот ООО часто противятся такому сотрудничеству. В чем причина, какие риски видят для себя юридические лица в отношениях с ИП? Почему такое сотрудничество может оказаться невыгодным для ООО? Есть ли способы нивелировать отрицательные моменты, чтобы все возражения были сняты? Что для этого может предпринять ИП?
Чаще всего ООО приводят два блока возражений против работы с ИП –
- психологический
- и экономический.
Рассмотрим «камни преткновения» между ИП и ООО и возможные пути их преодоления.
«ИП – это несерьезно»
Организационно-правовая форма юридического лица считается более сложной по сравнению с индивидуальным предпринимательством. Начинающие бизнесмены обычно регистрируются как ИП, потому что их пугает более ответственное отношение к бухгалтерской отчетности, трудности в распоряжении наличностью, некоторые моменты регистрации.
Для ИП не обязательно наличие собственного бухгалтера, кассового аппарата и даже расчетного счета в банке. Не все ИП заводят для предприятия печать, ведь закон не обязывает ею пользоваться. При расчетах они не всегда должны выставлять контрагенту счет. Никто не может помешать ИП в любой момент остановить свою деятельность.
И самое главное, чаще всего ИП пользуются специальными налоговыми режимами.
В свою очередь, ООО считает свою степень ответственности выше. У предприятия-юридического лица имеется своя бухгалтерия.
Учредители ООО не могут спокойно распоряжаться вырученными деньгами, а только обналичивать их законными способами и получать дивиденды. В подавляющем большинстве случаев ООО являются плательщиками НДС.
Поэтому юридические лица предпочитают сотрудничать с «равными» по статусу компаниями.
Как преодолеть возражения ИП и ООО
Если дело только в психологической установке на недоверие, то преодолеть ее не так уж сложно. Самое главное опасение контрагентов, с которого нужно снять недоверие к ИП, заключается в финансовой ответственности физических лиц.
«Что, если ИП закроется, не выполнив обязательств?»
С одной стороны, действительно, ИП намного проще прекратить деятельность, нежели ООО, и ответственность перед налоговыми органами при этом меньше. Но, с другой стороны, ИП – это конкретный человек, имеющий паспорт и прописку, поэтому бесследно исчезнуть у него не получится, даже закрыв предприятие.
Кроме того, ИП финансово отвечает всем своим имуществом, а не уставным капиталом, как ООО. Обычно это в финансовом отношении выражается большей суммой, нежели минимальные для юрлица 10 тыс. руб.
Поэтому в случае невыполненных финансовых обязательств с ИП можно взыскать гораздо большие средства, нежели с ООО, да и судиться с физическим лицом значительно легче.
«Нам это невыгодно»
Язык цифр гораздо конкретнее и неумолимее, и экономический фактор, в отличие от психологического, может стать более серьезным барьером на пути сотрудничества ИП и ООО. Но даже он не является абсолютно непреодолимым, что мы и проанализируем ниже.
ИП в подавляющем большинстве случаев находятся на специальных режимах налогообложения, предусматривающих другие подходы к бухгалтерской отчетности, и, самое главное, к уплате налога на добавленную стоимость.
Предприниматели – физические лица чаще всего выбирают УСН, так на этой системе налогов меньше всего налоговое бремя и проще бухгалтерская отчетность. Но вот НДС возмещать при этой налоговой системе нельзя.
Поэтому, заплатив за товар или услугу, содержащую НДС, плательщик УСН должен будет возместить сумму этого налога в бюджет, подав соответствующую декларацию. «Присвоение» суммы НДС карается штрафами и пенями за несвоевременную уплату налога.
ООО же, в свою очередь, в основном работают по общей системе (ОСНО), где уплата НДС является обязательной. Покупая у поставщика товар с НДС, ООО в будущем возмещает эти 18% за счет налоговых вычетов.
Если товар или услуга приобретены ими у неплательщика НДС, они не будут иметь права на налоговый вычет, а НДС им придется заплатить уже со всего оборота. Если товар покупается для последующей реализации, то его покупка без НДС – прямой убыток.
Поэтому они предпочитают не разрывать «цепочку» поставщиков и покупателей, каждый из которых является плательщиком налога на добавленную стоимость.
Варианты действий для ИП
Если ИП на упрощенной налоговой системе хочет сотрудничать с ООО на ОСНО, то у нее есть несколько схем, при которых юридическое лицо может согласиться на такие отношения.
- Сотрудничество в «безНДСной» сфере. Не каждый вид сделок требует выделения НДС. Например, аренда некрупных помещений, ремонт, отделка, услуги аудиторов, курьеров, аутсорсинг, закупка канцтоваров и другие услуги не облагаются НДС. Поэтому ООО вполне может заключать договора с ИП на оказание таких услуг, не принимая во внимание НДС.
- Эксклюзивный поставщик. Если ИП не имеет конкурентов в своей нише на местном рынке, то ООО не может диктовать ему условий относительно системы налогообложения. Иногда юрлицам выгоднее получить услуги или товары от местного поставщика, пусть даже без НДС, особенно если они невелики по объему, составляя всего небольшой процент от оборота ООО. На прибыли это не повлияет.
- Выставление счета с НДС. Предприниматель –»упрощенец» может выставить ООО счет, включив в него НДС. Конечно, нужно подать по этому налогу декларацию. Казалось бы, проблем нет. Однако, у ООО возникают проблемы при попытке возврата такого НДС из бюджета. Чаще всего для этого придется обращаться в суд, хотя, как показывает практика, судебные решения принимаются в пользу юридических лиц.
- Снижение цены на сумму НДС и более. Чтобы ООО не переплачивало 18%, составляющих НДС, которые включены в цену товара, а затем ожидало бы их возврата в течение года, ИП на «упрощенке» может изначально уменьшить цену. Если товар приобретается юрлицом не для перепродажи, то для него даже выгоднее изначально заплатить меньше и не мучиться с возвратом из бюджета. Конечно, для последующей продажи эта схема не подходит, так как в таком случае НДС придется заплатить, ведь вычесть его из суммы покупки не получится. ИП для такой схемы придется снижать цены больше, чем на 18%, ведь при обычной наценке юридическому лицу проще взаимодействовать по проверенным схемам с плательщиками НДС. А вот экономия может заставить их передумать.
- Переход на ОСНО, открытие ООО. Если сделки с ООО могут намечаться в крупных размерах и на постоянной основе, ИП имеет смысл задуматься о смене налогового режима. Некоторые предприниматели учреждают ООО, при этом не прекращая деятельность ИП, используя каждую правовую форму для наиболее выгодных сделок.
Разумеется, предприятиям легче сотрудничать с «себе подобными», то есть состоящими на том же налоговом режиме, чтобы НДС не встал между ними в виде экономического препятствия.
Однако, дискриминация по принципу налогообложения должна все же изживаться с современного рынка.
Малый бизнес, вынужденный подстраиваться под требования ООО, переходя на ОСНО, несет дополнительные расходы на бухгалтерию и налоговые траты, а по неопытности может оказаться под угрозой штрафов и пеней.
В свою очередь, вряд ли юридические лица смогут успешно развиваться, совсем отказавшись от сотрудничества с мелкими предпринимателями.
Поэтому необходим разумный баланс интересов, который может быть достигнут в процессе переговоров и взаимных компромиссов.
Работа по безналу ип с ооо
Если в течении месяца операций по счету не было, то плата не взимается вовсе. Кроме того, такая полезная услуга, как интернет-банкинг, предоставляется бесплатно. Поэтому при выборе банка для открытия р/с нужно в первую очередь обращать внимание на стоимость следующих услуг:
- открытие/закрытие счета;
- ведение счета;
- подключение интернет-банкинга;
- обслуживание интернет-банкинга;
- комиссия за перевод средств с р/с на другой счет в этом же банке и в стороннем банке (если Вы планируете открывать счет физического лица в другом банке).
Для выбора банка и тарифа можно использовать сайт banki.ru, на котором есть отзывы, рейтинги банков и список всех банковских учреждений многих городов со ссылками на их сайты и тарифы. Список необходимых для открытия р/с документов нужно уточнять непосредственно у работников банка.
Каким образом происходит взаиморассчет между ип и ооо
К иным документам, подтверждающим оплату товара, может быть отнесена эксплуатационная документация на товар, гарантийная документация, в которой сделана отметка об оплате.
Если товары реализуются по договорам поставки и в рамках иных аналогичных договоров, то на уплату ЕНВД такая деятельность не переводится.
(Источник ИА «Клерк.
Ру») Чтобы вашу деятельность не признали как не попадающую под ЕНВД (и соответственно не доначислили налоги), вам необходимо заключать «Договор РОЗНИЧНОЙ продажи».
Почему ооо не хотят работать с ип
Величина предоплаты может зависеть от полной стоимости проекта (на мой взгляд, разумно брать от 15% до 40%). Затем счета выставляются заказчику после выполнения определенной части работы (если это прописано в договоре) и для оплаты всей работы по договору.
Заверять счет подписями по законодательству не требуется, однако многие подписывают и их, поэтому лишним это точно не будет. Вот так выглядит пример счета: Счет на оплату авансового платежа (Пример *odt) Счет на оплату авансового платежа (Пример *pdf) Счет на оплату (Пример *odt) Счет на оплату (Пример *pdf) После выполнения всей работы нужно в обязательном порядке подписать акт приёма-передачи работ, в котором заказчик подтверждает, что все работы сделаны в срок и по их качеству претензий не имеется.
Ип работа по безналу и отчетность
Москве Составление актов приема-передачи работ по договору подряда Москва от 1500 руб. Раздел совместно нажитого имущества Москва от 15000 руб.
Важно
- Сделка между ИП и ООО 18 Августа 2014, 10:49, вопрос №532872 11 ответов
- ИП и ООО. Работа с блогерами (физ лица) по договору авторского заказа с предоставлением прав на использование контента.
Кому и какие налоги нужно платить, куда и в каком размере? 03 Марта 2017, 14:52, вопрос №1559485 6 ответов
Заказчики просят оплату по безналу, как быть?
Предприниматели – физические лица чаще всего выбирают УСН, так на этой системе налогов меньше всего налоговое бремя и проще бухгалтерская отчетность. Но вот НДС возмещать при этой налоговой системе нельзя.
Поэтому, заплатив за товар или услугу, содержащую НДС, плательщик УСН должен будет возместить сумму этого налога в бюджет, подав соответствующую декларацию. «Присвоение» суммы НДС карается штрафами и пенями за несвоевременную уплату налога. ООО же, в свою очередь, в основном работают по общей системе (ОСНО), где уплата НДС является обязательной.
Покупая у поставщика товар с НДС, ООО в будущем возмещает эти 18% за счет налоговых вычетов. Если товар или услуга приобретены ими у неплательщика НДС, они не будут иметь права на налоговый вычет, а НДС им придется заплатить уже со всего оборота.
Если товар покупается для последующей реализации, то его покупка без НДС – прямой убыток.
Бухгалтерские и юридические услуги
Внимание
Правовед.RU 488 юристов сейчас на сайте
- Категории
- Бухгалтерский учет
Добрый день , если можно , подскажите всю процедуру взаиморасчетов безналом !!! Схема такая : я ИП ,УСН доходы.
, произвожу комплектующие к мебели и продаю товар по безналу другим ИП и ООО (штучно и небольшим оптом) ,которые,докомплектовав моей продукцией мебель, ее продают.
Кто что кому должен предоставить ? и что нужно для налоговой отчетности ? Заранее спасибо ! расчеты наличными между юридическими лицами Виктория Дымова Сотрудник поддержки Правовед.ru Похожие вопросы уже рассматривались, попробуйте посмотреть здесь:
- Сделка между ИП и ООО
- ИП и ООО.
Работа с блогерами (физ лица) по договору авторского заказа с предоставлением прав на использование контента.
Есть разъяснения Минфина, по оптовым оборотам, так там четко сказано, что оплата полученная безналично относится к оптовому обороту торгово-закупочной деятельности, исключение составляют: Учрежденя Здравохранения, Школы, Сады, т.е. учреждения социальной сферы. И список товаров тоже ограничен а именно только продукты питания, и материалы направленные на непосредственную деятельность этих учреждений.
Про ООО там нет ни слова, в Налоговой 100 раз спрашивал — пустой звук, надо официальным писмом, с официальным ответом, а слова к делу не приложишь… Хотя я с подобным уже сталкивался у своих клиентов, так скажу позиция налоговой в момент проверки, что это ОПТ!!! поэтому заблаговременно офрмляйте УСН, но 2 налогообложения — это геморой, лучше второе ИП или вротое ООО, через которое безнал и идет.
последний абзац ИМХО однако…
Некоторые предприниматели учреждают ООО, при этом не прекращая деятельность ИП, используя каждую правовую форму для наиболее выгодных сделок.Разумеется, предприятиям легче сотрудничать с «себе подобными», то есть состоящими на том же налоговом режиме, чтобы НДС не встал между ними в виде экономического препятствия.
Однако, дискриминация по принципу налогообложения должна все же изживаться с современного рынка.
Малый бизнес, вынужденный подстраиваться под требования ООО, переходя на ОСНО, несет дополнительные расходы на бухгалтерию и налоговые траты, а по неопытности может оказаться под угрозой штрафов и пеней. В свою очередь, вряд ли юридические лица смогут успешно развиваться, совсем отказавшись от сотрудничества с мелкими предпринимателями.
Это ваша основная охранная грамота. Типовой вариант можно найти в Сети. Подправьте его под свои нужды. В договоре обратите внимание на то, чтобы не было слов «поставка», «склад» и т.п. (пишите «передача», «магазин»), в счёте (или договоре) лучше напишите «действителен в течение 5 дней», иначе придут через пол-года с требованием отдать оплаченный (по прошлогодним ценам) товар. Кассовый чек не выбиваете, товарный не выдаёте — уже есть платёжка. О счетах-фактурах, понятно, тоже речи идти не может. Вы НЕ ИМЕЕТЕ ПРАВА их выставлять. Только счёт, как основание для оплаты, и накладная, как подтверждение приёмки. Вам постоянно будут подсовывать «свои» договора, якобы проверенные юристами и т.п. — не ведитесь, будете иметь много проблем. Лучше просто откажитесь, иначе потеряете больше чем заработаете.
Наличие печати скорее играет психологическую роль, выставляя Вас более серьезным исполнителем в лице заказчика, добавляет солидности (уж не знаю, насколько это соответствует действительности). Ну, и сам процесс постановки штампа на документы очень воодушевляет
Практика ИП: печать, расчетный счет, документы для сотрудничества, вывод заработка
Продолжаем знакомиться с некоторыми вопросами ведения деятельности ИП.
В этой статье я постараюсь разъяснить следующие моменты: нужно ли индивидуальному предпринимателю делать собственную печать, как открыть расчетный счет в банке и на что следует обратить внимание, какие документы нужны будут для оформления сотрудничества с заказчиками, каким образом можно вывести и обналичить заработок ИП. Кроме того, прикладываю к статье примеры своего договора, счета на оплату, акта приёма-передачи работ — возможно, кому-нибудь пригодится.
Печать ИП: иметь или не иметь?
Обязанность индивидуального предпринимателя иметь собственную печать законодательством не предусмотрена. Следовательно, это сугубо личная инициатива: делать себе печать или обходиться без неё. Наличие печати скорее играет психологическую роль, выставляя Вас более серьезным исполнителем в лице заказчика, добавляет солидности (уж не знаю, насколько это соответствует действительности). Ну, и сам процесс постановки штампа на документы очень воодушевляет
Как открыть безналичный расчетный счет для ИП
Быть индивидуальным предпринимателем — это значит работать на себя и не зависеть от других. Сегодня безналичный расчет ИП используют довольно часто, поскольку это очень удобно и выгодно. Многих бизнесменов привлекает свобода, но далеко не все решаются на такой подвиг, как открытие собственного дела. На самом деле в предпринимательстве нет ничего фантастически сложного, особенно если бизнесмен будет зарегистрирован в качестве ИП. Тут предлагаются и удобные формы налогообложения, и минимум бумажной работы.
Однако, несмотря на всю простоту, каждому начинающему предпринимателю необходимо подробно изучить все нюансы подобного вида деятельности. Это позволит избежать многих ошибок и сделает ведение бизнеса более удобным.
Заниматься предпринимательством будет значительно проще, если у бизнесмена будет свой расчетный счет. Это позволяет вести безналичный расчет ИП с клиентами и поставщиками. Подобная форма очень удобна, поэтому ее используют часто. Но чтобы получить возможность рассчитываться и принимать платежи не только в наличной, но и безналичной форме, необходимо открыть банковский расчетный счет.
По закону индивидуальный бизнесмен может работать и без счета в банке, однако необходимо им обзавестись, если он хочет получить возможность пользоваться всеми преимуществами безналичного расчета. При этом предприниматель должен учитывать, что наличный расчет ограничен российским законодательством. То есть по 1 договору допускается денежный перевод не более чем в 100 тыс. руб. С безналом такой проблемы нет, и это его дополнительный плюс. По 1 договору можно получать неограниченное количество переводов. При этом не будет необходимости каждый раз перезаключать договор по достижении определенной суммы.
Как выбрать банк
Для того чтобы расчеты с клиентами, поставщиками и партнерами были максимально удобными, необходимо правильно выбрать финансовую организацию.
Это должен быть хороший и надежный банк, который пользуется положительной репутацией.
В наше время предложений от различных финансовых организаций очень много. Некоторые из них привлекают выгодными условиями работы и различными бонусами, но далеко не все качественно выполняют взятые на себя обязательства. Перед тем как остановить свой выбор на каком-либо конкретном банке, необходимо тщательно проверить его репутацию, почитать отзывы и изучить предложения.
На просторах всемирной сети имеются специальные ресурсы, на которых можно увидеть список банков, подходящих для работы ИП, и ознакомиться с отзывами их клиентов. Это очень удобно и помогает сделать правильный выбор.
При подборе подходящей финансовой организации необходимо обратить внимание на следующие нюансы:
- продолжительность работы банка на территории РФ;
- наличие услуги Интернет-банкинга;
- сеть банкоматов и центров обслуживания.
Как правило, крупные банки более надежны и предлагают хорошие условия для работы индивидуальных бизнесменов. Интернет-банкинг будет удобен для того, чтобы переводить денежные средства с одной карты на другую, не выходя из дома. Бизнесмену желательно завести себе отдельную пластиковую карту, как для обычного физического лица. Это позволит более выгодно выводить денежные средства из банка. Желательно, чтобы рядом было достаточно банкоматов. Будет очень неудобно, если для снятия наличных каждый раз придется ездить на другой конец города.
Документы для открытия счета
Чтобы работать по безналу, бизнесмену необходимо знать, как открыть безналичный расчет для ИП. Для этого в финансовую организацию необходимо предоставить определенный пакет бумаг.
Для ИП обязательным считается копия свидетельства о том, что физическое лицо прошло процедуру регистрации в налоговом органе. При этом данный документ должен быть заверен нотариально. Кроме того, понадобится копия ИНН, общегражданского паспорта с разворотом и пропиской и лицензии, если вид деятельности бизнесмена подлежит лицензированию.
После подачи пакета документов в банк, сотрудники финансовой организации должны оформить договор на оказание услуг и выдать все необходимые карточки, реквизиты банка. В некоторых конторах это занимает немало времени, иногда даже несколько дней. В среднем, финансовые организации выдают все документы в течение 1 дня. Однако тут все зависит от оперативности работы сотрудников банка.
Что касается подачи пакета бумаг, то при себе желательно иметь все оригиналы для сверки и копии, которые должны быть заверены у нотариуса. Желательно, чтобы заявитель присутствовал при подаче документов лично. Это имеет значение по той причине, что ему придется заполнить заявление с краткой информацией о себе и своем бизнесе, а также заверить все это личной подписью. Сотрудники финансовых организаций крайне неохотно идут на то, чтобы документы сдавал другой человек, а не сам предприниматель. Это нужно обязательно учесть. Лучше выделить немного времени и лично посетить банк, тем более что предприниматели, как правило, обслуживаются на особых условиях, то есть очередей быть не должно.
Кому необходимо сообщить о наличии расчетного счета
В первую очередь предприниматель должен сообщить реквизиты своего банковского счета своим поставщикам, партнерам и другим людям, которые будут перечислять на него денежные средства. На данный момент необходимости сообщать о своем расчетном счете в различные инспекции и организации у индивидуального бизнесмена нет.
Еще несколько лет назад каждый бизнесмен, который оформил ИП и безналичный расчет, был обязан сообщить об этом в налоговую инспекцию. Однако сейчас это правило не является обязательным. Его отменили еще в мае 2014 года. До этого момента бизнесмены должны были сообщить свои банковские реквизиты в ФНС в течение 5 дней после открытия счета, для чего заполнялась форма С09-1.
У Пенсионного Фонда ранее были аналогичные требования. Но с первого мая 2014 года их упростили. Теперь сообщать ПФР о наличии расчетного счета предприниматель не обязан.
Работать по безналу очень удобно, но предприниматель обязан учесть все нюансы, которые касаются перевода денег. Важно помнить о том, что все платежи, которые индивидуальный бизнесмен будет проводить через свой расчетный счет, должны быть обоснованы. Сотрудники банка всегда тщательно отслеживают рациональность платежей. Каждая процедура должна быть оформлена с учетом платежного поручения и иметь наименование платежа.
- торговый,
- интернет,
- мобильный.
Самый популярный торговый: он позволяет проводить расчеты практически во всех магазинах, торгующих различным товаром, а также в организациях предоставляющих услуги (отели, рестораны, кафе и т.д). Оплата производится с помощью карты и POS-терминалов, установленных на кассе. Во время оплаты покупки терминал считывает реквизиты с карточки и списывает с нее сумму покупки, которая перечисляется на счет торговой организации. POS-терминалы являются собственностью банка и предоставляются юридическим лицам после заключения договора о предоставлении услуги. За аренду оборудования юрлицо оплачивает банковскому учреждению комиссию, размер которой зависит от объема денежного оборота.
Вам может быть интересно: Интернет-эквайринг на сегодняшний день становится все популярнее благодаря тому, что россияне стали все больше делать покупки в интернет-магазинах и на сайтах. Удобство в том, что нет необходимости устанавливать специальное оборудования: эквайер подключает клиента к специальной программе. ПО становится доступно после подачи юрлицом заявки и заключения договора. Покупатели таким образом оплачивают не только товары, но и различные услуги – коммунальные платежи, штрафы и т.п. При этом они не платят комиссию.
Сегодня платежи при помощи платежных карточек рассчитаны не только на большие торговые сети, но и ориентирован на средний и малый бизнес
Мобильный только начинает набирать популярность. В этом варианте используются мобильные мини-терминалы, которые не привязаны к определенному месту, как это бывает на кассе в магазине. Например, им пользуются при доставке курьером товара на дом, когда покупатель платит за товар карточкой. Такой сервис подходит тем фирмам, которым разрешено принимать платежи без кассового аппарата или тем, кто работает по ЕНВД.
Комиссия и тарифы
Размер комиссии, в первую очередь, зависит от вида услуги. У торгового эквайринга Сбербанка самые низкие тарифы. В него входит стоимость аренды за предоставленное оборудование и комиссия за безналичный расчет. Банк-эквайер снимает проценты только с юрлица, для держателя карты такая услуга бесплатна. Таким образом, банк мотивирует покупателей не снимать наличные с банкомата, а совершать покупки при помощи пластика.
Самым дорогим на сегодня является мобильный вариант. За использование мини-терминалов необходимо заплатить 2,5-3%от платежа. Но такие высокие проценты окупаются безопасностью платежей и удобством расчета для клиентов, что позволяет компаниям расширять клиентскую базу.
В Сбербанке интернет-эквайринг предусматривает тарифы для ИП в размере 2-2,5%. Комиссия берется не только за дистанционные платежи, но и за обеспечение безопасности пользователям.
Уже несколько лет возможность рассчитаться картой в торговой точке – обязанность каждого владельца бизнеса
Тарифы для ИП
В банке расценки на услугу для ИП отличаются по стоимости. На них влияют следующие факторы:
- оборот торговой точки – чем он больше, тем ниже комиссия;
- тип принимаемых к оплате карт – для Maestro VisaElectron комиссионный сбор ниже, чем при обслуживании других платежных пластиков.
Сегодня я расскажу о том, как правильно оформлять документацию при работе по безналичному расчету. Принцип работы для каждой системы налогообложения не изменяется, кроме некоторых мелочей.
Во-первых необходимо сделать себе карту партнёра. Это не официальный документ, а всего лишь листок с Вашими реквизитами. Внешний вид может быть абсолютно любой. В карте должны присутствовать: полное название организации, ИНН/ОГРН, Юридический адрес и адрес для корреспонденции (если разные), банковские реквизиты (номер р/счета, бик, название отделения банка, номер корр/счета) и контактные данные (Телефон, почта). Желательно добавить ФИО, должность, основание лица который подписывает документы ((генеральный/коммерческий/исполнительный) Директор Иванов Иван Иваныч, действующий на основании Устава (доверенности №/).
Так же необходимо иметь «рыбу» договора.
Многие используют типовые договоры, которые скачивают из Интернета. Будьте аккуратнее с ними, лучше обратиться к юристам, которые проверят договор и подредактируют в соответствии с Вашими нуждами. Так же можно позвонить в компанию конкурента и запросить договор у них.
Кстати, все документы должны быть пронумерованы по порядку. С нового года начинается новая нумерация. Все документы составляются в 2х экземплярах. Одна копия остаётся у исполнителя, вторая – у заказчика. Вот триумф почты России, куча документов юридических лиц проходит через нее.
Итак: к вам обратился покупатель с просьбой оказать ему какое-либо содействие. К примеру, вы оказываете клининговые услуги.
1) Необходимо заключить договор.
Что меня бесит в большинстве компаний: они скидывают рыбу договора и ты сидишь и разбираешься в чужом договоре где и куда надо вставить свои данные.
Лучше попросите карту партнёра у Вашего заказчика и сами вставьте его данные. Не забудьте указать дату и место заключения договора. Даже если Вы находитесь в разных концах страны, указывайте место, где расположена Ваша компания. Затем заполненный договор отправляете заказчику, он его подписывает, ставит печать и отправляет скан Вам.
Обязательно к договору прикладываем дополнительное соглашение (приложение), в котором описываем всё, что мы будем выполнять по договору. Как правило, договор заключается на год, а платежи за уборку помещений выполняются не единым платежом, а помесячно, поэтому каждый месяц необходимо прикладывать к договору дополнительное соглашение (Вы же помните, что каждая оплата должна сопровождаться документами) с ежемесячной суммой платежа. Для чего я рекомендую использовать доп. Соглашения: условия сотрудничества всегда могут поменяться, гораздо проще изменить условия в доп. Соглашении, чем переписывать договор.
2) Выставляете счет на оплату. Кстати, нет ничего страшного, если после получения карты партнёра Вы сразу выставите счет. Это нормальная практика. Можно без проблем заключить договор «задним числом», главное, чтобы дата заключения договора не была позднее даты оплаты этого счета.
Для того, чтобы выставить счет есть множество программ. У Тинькова можно вообще выставлять счет прямо в личном кабинете (может быть есть еще где-то, я пользовался только Тиньковым, Сбером и Альфой). В своих делах я использовал бесплатную программу «Бизнес-Пак». Кстати, в ней можно не только выставлять счет, но и выписывать счет-фактуры, договора, акты выполненных работ и т.д. Очень универсальный (а главное, бесплатный) инструмент.
По-сути счет официальным документом не является, он нужен для удобства оплаты. Некоторые компании просят присылать им оригиналы счета с мокрой печатью (не могу понять зачем это нужно, может быть объясните мне в комментариях?). Инструкцию о том, как выставить счет, я расписывать не буду (или нужно?).
3) После того, как клиент оплатил счет, ему необходимо предоставить счет-фактуру. Вот это уже документ, который предоставляется в налоговую. Если Вы работаете по предоплате, то выставляется счет-фактура на авансовый платеж, а после выполнения работы выставляется новая счет-фактура. При налогообложении учитывается только одна. На счет-фактуре предоставлено место для 2х подписей (директор и главбух). Если главбуха нет, то расписывается директор второй раз. На с-фактуре печать можно не ставить.
4) После того, как прошел месяц нашей уборки, необходимо составить акт выполненных работ/услуг. Образцы актов можно посмотреть в Интернете. Отправляем подписанные акты Заказчику, он одну копию оставляет себе, а вторую подписывает и отправляет Вам. Всё!
На следующий месяц опять печатаем доп. Соглашение, выставляем счет, отправляем счет-фактуру, подписываем акты.